2025年个人所得税退税

政策更新与优化，您的退税可能正在路上

一、政策的新动态与调整优化

近期，针对住房换购退税、专项附加扣除以及个人养老金抵扣等政策进行了更新与优化。从2022年10月至2025年12月，对于出售自有住房并在一年内重新购房的纳税人，可以申请退还出售时缴纳的个人所得税。这不仅为纳税人带来了实实在在的优惠，也进一步激发了市场活力。

在专项附加扣除方面，针对赡养老人、继续教育等项目的扣除标准有了新调整。比如，70岁以上父母赡养费扣除标准提高20%，新增短视频运营等新职业培训纳入抵扣范围。还包括3岁以下婴幼儿照护、职业资格继续教育、大病医疗等其他扣除项。

二、关于退税的主要情形

退税不仅仅是预缴税款超额的情形。比如年收入在六万元以下的纳税人预缴了税款，或者因月薪波动大、中途换工作导致预缴税款高于实际应纳税额的，都可以申请退税。如果之前未足额享受子女教育、住房贷款利息、大病医疗等专项附加扣除，也可以通过年度汇算进行补充扣除。对于年终奖的计税方式也有了新的优化，纳税人可以选择单独计税或合并计税，更灵活地享受税收优惠。

三、退税操作流程详解（以个税APP为例）

想要申请退税，首先需要在个税APP上进行预约办理。在预约期内，您需要核对收入、补充填报房贷、子女教育等遗漏项，并在“工资薪金”栏对比选择单独计税或合并计税。确认应退税额后，绑定银行卡，审核通过后7-15个工作日内退税即可到账。在这里提醒大家，一定要使用官方的“个人所得税”APP，避免使用名称相似的第三方应用，以防诈骗。

四、关于退税的注意事项

在退税过程中，您需要注意以下几点：年收入超过一定数额且补税额超过一定金额的需要补缴税款。逾期未补缴将加收滞纳金并可能影响信用记录。涉及住房换购退税的纳税人需要保留房屋买卖合同、完税证明等材料备查。

五、如何查询退税进度

您可以通过个税APP、税务热线或银行到账时间查询退税进度。审核通过后，退税通常会在5个工作日内到账，但在高峰期可能会稍有延迟。

合理规划专项附加扣除和年终奖计税方式，可能会让您的家庭多退数千元。在申报过程中，建议优先使用个税APP的自动预填功能，减少错误发生，并在申报前充分核对数据，确保退税过程的顺利进行。这样的优惠政策不仅为纳税人带来了实惠，也为大家带来了便利，让我们一起期待退税的到来吧！